3张表格,轻松家庭理财

一、家庭财务报表

企业中，会计会通过专业的财务报表来分析和管理一家公司的财务，而我们在日常梳理自己的家庭财务时，也可以参考专业的表格来制定家庭财务报表。

企业报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表。

对于个人和家庭理财而言，资产负债表和收支储蓄表两种表格基本就够用了。

收支储蓄表相当于利润表和现金流量表的综合。

1 资产负债表

资产负债表主要是看我们手上有多少资产可以用，多少负债没还。

通过资产负债表，我们可以清楚地了解到家庭在某个时点的财务状况，即我们填表时这个时点的资产负债情况。

比如，在2018年2月1日梳理资产负债表，那么所填写的就应该是2月1日当天，资产是多少金额，负债优势多少金额。

表格结构：

资产负债表分为资产、负债、净资产三个部分。

资产

资产可以分为金融资产和实物资产，其中金融资产可以分为现金、现金等价物及其他金融资产两部分。按资金用途来划分，资产也可以分为流动资产、投资资产和自用资产。

另外，按照不同的习惯，也可以具体到资产类别比如存款、股票、基金、房产、汽车等来分类。

这两种分类形式按照不同方式将资产大致划分，可以从中选择自己习惯的方法来分类。

需要注意的是，房产和汽车这些资产当前的价值是大致估算的，按现有市场价值来填写时注意不要偏高地估计自己的资产。

负债

负债部分可以分为流动性负债和长期负债，按类别可以分为信用卡所欠余额、房贷、车贷等。

净资产

最后，用下方公式就可以得到家庭净资产了：

  资产总和—负债总和=净资产     

2 收支储蓄表

收支储蓄表反映的是一段时间内，家庭的收入和支出分别是多少，有多少结余。

从时间上来看，如果记录的是每月的收支情况，就是月度收支表；如果记录的是一年的收支情况，则是年度收支表。

对于家庭收入部分，自己和配偶的收入可以分开记录，而支出项因为比较难以清晰地分割，建议合并在一起记录，可以按餐饮、日用品、交通、人情、医疗、投资支出等大类来进行梳理，具体的类目可以依据具体情况而定。

 收入总和—支出总和=结余     

二、财务状况健康度分析

在梳理好资产负债表和收支储蓄表后，我们就可以直观地看到自家的财务状况了。

我们可以采用一些方法进行简单地分析，发现财务上的问题，从而在新的一年里进行改善和规划。以下数据可供参考：

1 结余比例

  结余比例=结余/税后收入    

结余比例的参考值是0.3，即每月或者每年的结余要达到收入的30%以上，家庭财务才是健康、稳定的状态。

数值越大，财富积累的速度就越快。在所有的财务指标当中，最应该关注的就是结余比例，因为它是决定家庭财务是否健康的关键数据。

2 投资与净资产比率

投资与净资产比率=投资资产/净资产   

投资资产是指银行存款、股票、基金等能够产生投资收益的资产，这个比率的正常数值是0.5，年轻人在0.2也算正常。投资与净资产比例越高，财富增值的能力就越强。

3 清偿比率和负债比率

清偿比率=净资产/总资产   

正常数值在0.6至0.7之间。

负债比率=负债总额/总资产   

正常数值在0.3至0.4之间。

可以看到负债比率和清偿比率正好相反，是一个互补的关系。

如果存在清偿比率偏低或负债比率偏高的现象，那么就说明债务过多；

相反，如果清偿比率偏高或负债比率偏低，则需要合理利用负债，进一步优化资金的使用。

4 财务负担比率

 财务负担比率=负债/税后收入   

计算所得比率应该小于等于0.4。

这里所说的负债是指每个月要还的钱，而负债比率是指负债总额。

综上，无论是还信用卡、还房贷或车贷等这类支出，其所占比例不应超过每月税后收入的40%。

5 流动性比率

流动性比率=流动资产/每月支出   

流动性资产即现金、活期存款和货币基金这类资产，这个比率的参考值在3至6之间，也就是说我们应该预留一部分流动性资产，来应付3到6个月的家庭开支，这样即便有什么突发情况也可以从容应对，因此不要把所有钱都用来投资。

如果是在创业阶段，这个比率或可提到12，让预留的流动性资产足以应付一年的生活开支。

参考上述几个数据指标，大家可以诊断一下自己家庭的财务情况是否健康，有哪些可以调整改善的地方。

比如，如果发现自己结余比例太低甚至月光，就要学会控制自己的消费欲望，每个月工资到账后先强制储蓄存下一部分。养成记账的习惯，定期梳理家庭财务报表。

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