巢湖银监分局局长管晓华 | 村镇银行利率定价管理转型思考

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村镇银行利率定价管理转型思考

作者：安徽巢湖银监分局局长管晓华

来源：《中国农村金融》2017年第15期

按照科学合理、成本覆盖、风险补偿的原则，坚持以服务“三农”为主导方向，灵活运用贷款利率浮动政策，积极推进贷款利率定价的市场化进程

随着利率市场化以及同业竞争的日趋激烈，面对利差收窄的严峻形势，提升村镇银行等农村中小金融机构的利率风险管理能力显得尤为重要。为充分了解辖内村镇银行的利率风险管理能力、利率定价能力与利率风险防范水平，安徽巢湖银监分局开展了专项调研。

村镇银行利率定价现状 

截至2017年5月末，巢湖银监分局辖内共有5家村镇银行，发起行分别为1家城市商业银行和4家农村商业银行，资产总额61.13亿元，较年初增长3.53亿元，增幅6.14%;负债总额53.83亿元，较年初增长3.23亿元，增幅6.38%;本年累计实现利润0.43亿元。

定价管理架构各具特色。辖内村镇银行根据各自特点初步建立了不同的利率定价管理架构。长丰科源村镇银行成立了利率定价工作领导小组，明确计划财会部负责利率管理，业务职能部门和分支机构进行利率浮动权限的管理。巢湖扬子村镇银行综合管理部为存款利率定价的牵头管理部门，具体制订本行存款业务的内外部利率定价模式、管控办法，确定和发布存款利率，贷款审查委员会为贷款定价的日常决策机构，支行行长主要负责对本行的贷款定价政策进行研究，在总行授权区间和规定的工作日内对贷款利率定价进行确认。

利率定价方法比较简单。辖内村镇银行的利率定价大多采取“基准利率+浮动幅度”的定价方式。存款基准利率根据中国人民银行公布的各期限各档次的贷款法定利率确定，贷款利率浮动幅度在本地经济和居民最高承受能力范围内，根据风险补偿、目标利润等因素确定。

存款利率水平相对统一。辖内村镇银行活期存款多数执行基准利率0.35%;定期存款方面，对私定期大部分执行基准利率的1.4倍，储蓄整存整取定期存款利率三个月、六个月、一年、二年、三年分别为1.54%、1.82%、2.1%、2.94%、3.575%;对公定期均执行基准利率的1.3倍，单位整存整取定期存款三个月、六个月、一年、二年、三年分别为1.43%、1.69%、1.95%、2.73%、3.575%。

贷款利率定价水平偏高。辖内村镇银行贷款利率定价差异较大，主要根据风险补偿、目标利润、借款人的信用等级、贷款方式和银企合作综合贡献度等指标进行打分，确定基本浮动幅度，不同贷款品种的贷款利率各有差异，但大部分村镇银行贷款利率偏高，如巢湖扬子村镇银行、.51%、9.4%。

村镇银行利率定价管理存在的短板

主动管理意识不强。辖内多数村镇银行对利率市场化带来的巨大机遇与挑战认识不足，缺乏主动管理意愿和积极的应对措施，对利率定价重视程度不够，利率定价高度依赖主发起行模式，未充分认识到贷款利率定价市场化是适应利率市场化改革的必然选择，是调节资产负债结构、优化信贷投放、促进业务快速增长、提高整体经营能力和综合竞争力的重要保证。辖内村镇银行董事会多数没有制定利率风险定价管理策略和规划，也未对经营层的贷款利率定价制度建设情况、利率执行情况、利率定价后的评估情况进行监督。

管理水平参差不齐。一是利率定价管理架构不健全。辖内村镇银行组织机构相对简单，基本没有设立单独的利率定价部门，仅有个别机构设专人管理利率定价。二是利率定价的专业人才欠缺。辖内村镇银行人才队伍建设滞后，由于缺乏具有利率定价实际操作经验的专业人才，村镇银行无法结合实际对资金成本和贷款风险系数进行科学测算，只能采取整体定价、差别推算的方式确定不同种类、不同期限贷款的利率水平，利率定价缺乏科学合理性。三是贷款利率的定价方式缺乏灵活性。贷款利率定价主要围绕央行的基准利率上下浮动，并在较长时间内保持不变，不能根据市场的发展变化情况随时进行调整。

定价方法先天不足。村镇银行利率定价手段单一，缺乏合理的利率定价模型及工具。虽然已经建立了贷款利率定价的制度、办法和管理流程，但由于缺乏对经济资本管理、内部资金转移定价、经风险因素调整的经济资本回报率等理念的采纳和运用，系统建设和基础数据的采集尚未完成，完善的贷款利率定价机制尚未建立。存款利率定价多由观察同区域类似机构利率水平得来，在此基础上采取同等或略高的灵活方式以稳定存款，进而抢占市场份额，随意性成分多，往往投入产出不匹配。贷款利率定价大都沿袭主发起行的模式，采用基准利率加点定价法。也有个别机构采用成本加成定价法，但核算方法较为简单，仅是根据往年经营成本及各项费用的支出粗略预测，未合理权衡风险与收益的平衡点。

定价依据的合理性亟待加强。存贷款业务是目前村镇银行的核心业务，受存款成本高和追求利润最大化的影响，村镇银行普遍存在过分追求盈利，贷款利率偏高，贷款利率未充分平衡风险溢价和预期收益等情况。辖内村镇银行的贷款利率水平一直居高不下，平均为基准利率的2.1倍，高于其他金融机构约0.5倍。高收益伴随着高风险，贷款利率偏高加重了小微企业和农户的负担，抑制了小微涉农企业的发展，一定程度上导致了银行不良贷款率上升，同时削弱了竞争力，造成了优质客户的流失。贷款利率定价偏高不利于村镇银行的稳健经营和可持续发展。

议价能力后天乏力。随着存款利率的逐步放开，同业竞争越来越激烈。村镇银行成立时间短，规模小，品牌影响力弱，饱受“吸储难”的困扰，负债方资金的吸收困难重重，资产方则由于贷款利率偏高，贷款额度小，村镇银行资金运用面临双重困境。面对内外夹击，处于弱势地位的村镇银行被迫主动收窄利差以争夺客户，议价空间十分有限，主动议价能力逐步丧失。

定价自律机制缺失。村镇银行利率制定具有一定的随意性，利率浮动“一刀切”和“一浮到顶”的现象较为普遍，没有充分结合经济运行情况、资金供求状况和金融市场价格等进行综合考虑，贷款定价带有一定的主观性。关系人贷款、人情贷款问题仍然难以杜绝，存在道德风险。内部利率定价监督机制缺失，内部制约流于形式。多数村镇银行未建立利率定价后评价机制，未定期评估利率定价水平，也未定期修改、完善利率定价管理办法。

四大转变助推利率定价科学化

利率管理意识要由被动型向主动型转变。村镇银行要充分认识到，实行贷款利率定价市场化是适应利率市场化改革的必然选择。要摆脱传统的利率管理观念，改变贷款利率围绕央行基准利率上下浮动的简单作法，主动作为，按照科学合理、成本覆盖、风险补偿的原则，坚持以服务“三农”为主导方向，以实现经济效益和社会效益双赢为目标，灵活运用贷款利率的浮动政策，适应金融市场多元化的格局，积极推进贷款利率定价市场化的进程。

利率定价模式要由粗放型向科学化转变。村镇银行要将利率定价纳入内部控制体系，健全利率风险管理机制，设立专门的利率定价管理部门，在坚持成本效益和风险匹配的基础上推行市场化、差别化的利率定价制度，有针对性地设计开发利率定价参数模型，规范定价操作流程，完善定价申报、审批、监督和反馈等环节。主动适应市场变化，及时修订和调整定价政策。充分借鉴和吸收大型商业银行的利率定价方法，不断提高村镇银行利率定价的科学性和合理性。

人才管理培养要由数量型向集约型转变。村镇银行应牢固树立“以人为本”的经营理念，高度重视利率定价管理工作，加快利率定价队伍的建设，多措并举提高利率定价水平。积极组织利率定价培训，明确经营策略和目标，加强对员工尤其是信贷人员的培训。积极引进优秀人才，充实利率定价队伍。建立、健全利率定价后评价机制和内部监督机制，定期开展利率定价评估和检查，对于关系人贷款、人情贷款问题严惩不贷，绝不姑息。

业务范围定位要由单一化向多元化转变。村镇银行应针对自身业务的特点与服务对象，精细化制订利率标准，对于不同规模客户的不同种类存款与风险，实行区别化多维度的定价标准，丰富存款利率体系。长期来看，村镇银行必须改变盈利来源单一化、以盈利作为贷款利率定价依据的传统模式，积极主动地进行产品创新，拓展中间业务，加强宣传，提升服务，打造自己的特色服务品牌，形成优势产品，以增强利率市场化的竞争力，提高市场话语权和议价能力，实现业务和结构的多元化，减少对利差收入的依赖性。

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